嘉宾帖:跨国贿赂案件企业和解全球标准时间

苏珊·霍利,政策主管腐败观察,总部设在英国的反腐败组织,提供以下来宾职位:

本月早些时候,经合组织召开了一次会议。部长级会议在其反贿赂公约,最后50个国家的部长签署了宣言这重申了他们打击跨国贿赂的承诺。尽管作出了重新承诺的声明,然而,事实上,41个签署国中只有4个国家显示任何积极执行公约的企图,各国正面临压力,显示他们正在采取某种行动。因此,越来越多的国家正在寻求延期起诉协议,不起诉协议(NPA)以及类似形式的起诉前公司和解,以期取得更好的效果。美国是迄今为止最积极的反海外贿赂法执行国,在过去的10年里,利用这些协议创造了令人印象深刻的执法记录。这个经合组织外国贿赂报告注意到自1999年以来,69%的外国贿赂案件已通过某种形式的解决。不仅仅是美国。不同的欧洲国家已经使用某种形式的庭外和解程序来处理他们对公司提起的少数案件。英国最近引进了DPA,基于美国模型(尽管有一些重要的区别)像澳大利亚这样的国家,法国爱尔兰,加拿大也在考虑做类似的事情。

然而,DPA和NPA的广泛使用引发了人们的担忧。经合组织贿赂问题工作组,在审查《公约》执行情况时,有时质疑这些定居点是否足够透明和有效,以及它们是否能增强公众的信心。我自己的组织,腐败观察,最近提交了一份关于外国贿赂案件中公司和解的报告,“出庭作证,不知道:延期起诉协议和公司和解能否阻止海外腐败?”这也提出了类似的问题。腐败观察,连同全球证人,透明国际,联合国反腐败公约联盟(一个由全球350多个民间社会组织组成的网络)写道联合书信在部长级会议召开之前,向经合组织秘书长报告,敦促贿赂问题工作组评估公司和解是否具有足够的威慑作用,制定海外贿赂案件中公司和解的全球标准。

为什么需要更严格的审查,呼吁全球标准?几个原因:

  • 弗斯特,这类和解允许有罪的人脱钩,通过保护公司不被禁止公开承包,破坏法律的威慑效应,更普遍的是,不能阻止经济犯罪和防止累犯。令人担忧的是,与DPA/NPA相关的罚款和其他处罚只是企业“做生意的成本”,而不是推动有意义的改变。卡波夫的最新研究,李,和马丁(之前讨论过在这个博客上)暗示在美国,其罚款最高,在全球采取的执法行动最多,为了抵消贿赂的动机,检测必须增加58.5%或罚款增加9.2倍。的确,有迹象表明,美国尽管如此广泛地依赖于转移性的公司和解,已经认识到其中的一些弱点:引入雅茨备忘录,用它强调个人责任,以及加强联邦调查局调查腐败的资源(从而减少政府对企业自我报告的依赖)。是美国注意到对其依赖DPA和NPA的批评。
  • 第二,除不足以遏制国外贿赂外,在许多国家,企业和解谈判缺乏充分的监管或监督。
  • 第三,这些公司和解协议很少为腐败受害者提供任何补偿。
  • 第四,关于不同国家如何利用公司结算来处理外国贿赂,出现了明显的差异,188bet app创造一个不均衡的执法环境。

定居点的支持者认为,这是必要的,因为腐败案件的调查和起诉极其困难和昂贵;除非执法当局鼓励公司拿出他们的不当行为的证据,理由是,执法率将保持在较低水平,腐败将无法被发现。明显鼓励公司,世卫组织经常掌握关于是否有不法行为所需的所有信息,通过提供某种形式的激励来报告他们自己的错误行为需要成为任何执行策略的一部分。但是,对于仅仅依靠和解来处理外国贿赂案件是否能够提供真正的威慑存在严重的问题。除非执法机构增强其侦查腐败的能力并愿意起诉,对于公司来说,没有什么动机去报告他们可能会以其他方式逃脱的不法行为。

那么,企业结算的全球标准是什么样子的呢?非政府组织给经合组织的联合信函,以上引用,向经合组织建议了14项标准。议程的首要任务是:

  1. 在更广泛的执行战略中,和解应该是一种工具,在这一战略中,起诉也发挥着重要作用;
  2. 结算只应在公司真实自我报告的情况下使用。充分合作;
  3. 应要求司法监督,包括对证据的适当审查和公开听证;
  4. 起诉个人应当是标准做法;
  5. 清算只应在公司准备承认错误行为的情况下使用;
  6. 对受害者的赔偿,基于腐败造成的全部伤害,必须是解决方案的固有部分。

这些都是高标准的,但除非定居点建立在这样的标准之上,除非它们被用作更广泛的执行战略的一部分,以确保不合作或自我报告的公司受到起诉,当涉及到公司贿赂时,公众对正义真正得到伸张的信心将会受到损害。

政府什么时候应该保留被盗资产?

瑞士政府在3月初同意了向尼日利亚政府返还3.21亿美元这是已故的桑尼阿巴查在他作为国家总统的盗窃统治期间偷走的。该协定规定,这些资金将用于以“高效和负责任的方式”惠及尼日利亚人民的项目,并且,为了确保这些资金确实用于这些项目,世界银行将监测它们的使用情况。

世界银行的监督是确保归还资产不再被盗的一种方式,尼日利亚是一个相对开放的社会,有一个民选政府,活泼的,不受约束的媒体,以及一个充满活力的民间社会——世界银行监测,当结合这些条件时,可能足以保证资金的良好使用。但是在封闭的社会里呢?那些没有选举的人,188bet app免费媒体,一个独立的民间社会。那些紧密相连的国家,首先窃取资产的独裁集团仍然掌权?有没有办法确保归还给这些国家的被盗资产将被用来造福本国公民,而不是直接回到窃贼的口袋里?继续阅读渐次

反腐败学者和倡导者的作用:非政府组织方面的见解

本博客的目的之一(如我们的金宝博app )促进跨学科领域的思想交流,包括——事实上,尤其是研究人员和从业者之间。事实证明,尽管我们在理解和打击腐败方面有共同的利益,学术界和倡导界之间往往存在很大的鸿沟。我曾在过去的观点上(从象牙塔学者的角度)评论过这种差异,两者都在一般术语,关于某些特定的话题,如最佳简化度,角色大学教育,以及使用引人注目的统计数据.虽然我认识到,对这些问题的讨论可能看起来很幼稚,我真的认为这些谈话很重要,鉴于学术研究和宣传工作在整个反腐败项目中具有互补但独特的作用。

因此,我很高兴看到近期讲话通过罗伯特·巴灵顿,透明国际英国执行主任,关于这个话题。这是我遇到的关于这个问题最好的讨论之一。(我想说,即使他没有引用我在这个博客上的一篇文章!)我从学术的角度来讨论这个问题,先生。巴灵顿是倡导界的领袖人物,他对我们大家都有一些好的建议。演讲很简短,因此,我不想总结它,而只是鼓励感兴趣的读者点击上面的链接。但让我引用一下巴灵顿的总结,我完全同意:

我们应该是两个紧密合作的社区。没有什么理由不这么做。作为倡导者,这是我的信息:我们的学科太重要了,学术界不能含糊其辞或自我参照。或是对不知情的非政府组织,误导或没有挑战。我们的选择不是是否携手合作,但我们应该怎么做。

钻石是独裁者最好的朋友:津巴布韦采矿业的腐败

本月早些时候,Robert Mugabe津巴布韦近30年的总统,宣布他打算将钻石开采国有化。他解释了这个决定责怪该行业的腐败“抢劫(津巴布韦人民)我们的财富”,估计政府过去七年的损失超过130亿美元。对于一个每年预算40亿美元,其中30%个从钻石矿到政府金库的税收和其他费用,这一举措具有巨大的经济意义。津巴布韦因素近期尝试为了让国际捐助者和投资者相信,它的一揽子经济日子已经过去,穆加贝决定的连锁反应可能更为重要。

毫无疑问,穆加贝对一件事是正确的:马兰奇钻188bet app石周围有大量腐败,津巴布韦东部的一个地区,自2006年认识到卵石状物体“孩子们在弹射器里用它们来射杀鸟,这太普遍了。”实际代表“有史以来最丰富的钻石矿,规模达数个数量级。”问题是穆加贝是造成腐败的主要原因。事实上,这项国有化计划最能被理解为穆加贝为了自身利益利用矿山腐败的下一步。

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针对巴西石油公司的索赔突出了美国法院强制执行股东的前景

继续调查巴西石油公司的腐败问题,巴西大型国有石油公司(见纽约时报新闻报道在这里,以及丑闻的有用时间表在这里在这里2014年3月,巴西检察官指控巴西石油公司的领导层与一个建筑公司集团勾结,目的是向巴西石油公司收取过高的费用,从建造管道到为石油钻塔提供服务。推动价格调整的巴西石油公司高级管理人员自我奖励,卡特尔以及有回扣的公职人员,通过虚假的财务报告和洗钱隐瞒了该计划。这起丑闻已经造成了巨大的人身伤亡:依赖巴西石油公司合同的工人和当地经济体一直在关注业务。崩溃:暂停了几项重大建设项目,超过200家公司失去了信用额度。一位经济学家预测失业率可能上升1.5%丑闻的直接后果。

腐败计划的巨大规模渗透到巴西的政治和商业精英中。巴西石油公司的首席执行官辞职.截至去年8月,“已发出117项起诉,五名政客被捕,最近几个月,有13家公司被提起刑事诉讼。全国代表大会对迪尔玛·罗塞夫总统发起了弹劾程序,据称,在定价过程中,世卫组织曾担任巴西石油公司的主席。上个月,联邦调查人员甚至收到批准从巴西最高法院到羁押前总统卢拉·达席尔瓦接受质询。(卢拉在2003年至2010年期间担任总统,当时她是罗塞夫是巴西石油公司的主席。)与此同时,众议院议长领导要求罗塞夫总统弹劾的呼吁,他本人被指控收受高达4000万美元的贿赂。

巴西检察官继续自己的调查,美国正在进行另一项执法程序。持有巴西石油公司股票的股东开始提起“衍生诉讼”,通过该诉讼,股东可以起诉公司董事和高管违反其对该公司的信托责任。到目前为止,数百巴西石油公司的投资者已经提起诉讼。在其中一个最突出的例子中,在巴西石油公司证券诉讼中,一组股东声称巴西石油公司发布了“重大虚假和误导性”财务报表,以及“有关其管理的完整性和财务控制的有效性的虚假和误导性陈述”(例如,在丑闻爆发之前,巴西国家石油公司公开称赞其道德准则和腐败预防计划。)索赔人声称,由于价格固定和掩盖,巴西石油公司的普通股价格下跌了大约80%。在另一种情况下,WGI新兴市场基金,LLC等。石油,比尔和梅林达盖茨基金会的投资基金声称巴西石油公司未能坚持美国。联邦证券法导致误导股东和夸大公司价值170亿美元.因此,原告声称他们“在巴西石油公司的投资上损失了数千万”。

因此,除了公诉人提出的任何民事或刑事指控外,私人衍生品诉讼为普通股东提供了一种让公司领导层对其不当行为负责的方式。在这些衍生诉讼中,任何损害赔偿将作为管理不善的赔偿退还给公司;诉讼的主要目的不是为了确保股东的利益,但是为了保护公司不受不良领导的影响。巴西石油公司的案例说明了衍生诉讼如何为反腐败执法提供有价值的机制,但他们也面临许多实际挑战。

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嘉宾岗位:组织有效的企业回报,帮助打击腐败

加布很高兴欢迎回来艾伦多格,纽卡斯尔商学院客座教授,诺森布里亚大学谁提供了以下来宾职位:

近年来,大量罚款的呼声越来越高,吐出的利润,以及在外国贿赂案件中从公司收回的用于资助反腐败举措的其他款项,尤其是那些旨在打击“受害者”国家腐败的国家。如果认真对待这一建议,潜在的资金来源可能是巨大的。虽然从公司结算中收回的资金对国家国债的贡献微乎其微,他们常常使大型捐赠机构的支出相形见绌。例如,开发署2014-2017年的收益(全球反腐败倡议)的总预算为1600万美元,金额远低于2015年12月英国严重欺诈办公室(SFO)与中国工商银行标准银行签订的第一份延期起诉协议(DPA)的罚款和罚款。想想这些资金如何为反腐工作提供急需的资源,特别是对于寻求新资金来源的地区或组织,或者对于创新工作,在竞争激烈的环境中。因此,尽管“诚信行动”成功地从各种各样的索罗斯公司获得了竞争性资金,如谷歌的“全球影响力挑战”和英国喜剧救济慈善机构。国际反腐败研究院(IACA)理事长最近哀叹IACA的“最后两个一般预算”从未收到会员国一致同意的90%的资金,如果没有这些,就没有机会实施其雄心勃勃的计划。

虽然公司结算将提供超出常规多边和双边捐赠者(以及偶尔的大型私人基金会)的常规和大量资源,有,当然,一些实用的,合法的,以及让各国同意将这类解决资金的大部分用于支持反腐败努力的政治问题。但即使这些障碍被克服,另一组问题仍然存在:假设一个给定的国家(比如,美国或英国)已经决定,公司对贿赂的大部分处罚应重新定向为反腐败工作提供资金,该如何安排?哪些实体应负责任何结算资金?谁将做出关键决策?资金来源,由谁,还有多久?迄今为止,我们有限的经验说明了迄今为止已尝试的几种选择:继续阅读渐次

瓦格斯:有什么害处?

加布很高兴发表这篇由玛雅·福斯塔特撰写的客座文章,知名商业和可持续发展分析师,关于继续关注腐败和发展问题的学者和活动家的一个话题.

是不可靠的猜测和编造的统计数据有点刺激性势不可挡的强大潜在危险在关于腐败的公开辩论中?这个话题经常出现在全球反腐败博客上,以至于有人给了它自己三个字母的首字母缩写:wags(或者胡思乱想)。

那些在宣传活动中处于极端的人坚持,有了一些理由,在争夺注意力的战斗中,一个惊人的大数字使一切不同。但正如瑞克争论,过高的数字也会造成伤害。

在税收和非法流动的相关话题上也发生了类似的事情。其中一个例子就是人们普遍认为发展中国家在跨国公司避税方面的损失是他们获得援助的三倍。.这个许多的 引用瓦格给人的印象是,最贫穷国家有巨大的潜在收益,但基于误解链.在实践中,对于那些比较重要的国家,利益攸关的收入规模可能比援助规模小几倍。

同样地,对非法流动或黑市经济规模(“万亿”)的广泛估计通常是提出了 在方式上那个建议从解决企业避税问题中获得的收益大于任何严重的 分析支持。

我以前在全球发展中心发表的一篇188bet app论文中写过这些大数字在这里(或)在这里对于短版本)。

但是这些数字有什么害处,与他们让人们谈论问题的能力相比?188bet app是否真的值得指出误解和神话,以寻求更为严格和谨慎的证据方法?(或者,正如我被问到的那样,“你有没有想过你能为那些逃税者提供多少帮助?”

我从夸大的数字认识中看到了四个主要危险:继续阅读渐次